جرمنی میں کرپٹو ٹیکس کیسے نکالیں
مختصر جواب: جرمنی میں کرپٹو ٹیکس نکالنے کے لیے اپنی ٹریڈز امپورٹ کریں یا ڈالیں، رکھنے کی مدت چیک کریں، سال کا نتیجہ دیکھیں اور Anlage SO بھریں۔
- اپنی ٹریڈز امپورٹ کریں یا ڈالیں۔ Coinbase، Binance یا Kraken سے CSV اپ لوڈ کریں، یا date، type، asset، amount، total اور fee والی سادہ فائل۔ رقمیں یورو میں ہونی چاہئیں۔
- رکھنے کی مدت چیک کریں۔ ہر فروخت FIFO سے آپ کے سب سے پرانے کوائنز سے میچ ہوتی ہے اور دو حصوں میں تقسیم ہوتی ہے: ایک سال سے زیادہ رکھا گیا حصہ (ٹیکس فری) اور ایک سال یا اس سے کم رکھا گیا حصہ۔
- سال کا نتیجہ دیکھیں۔ ہر کیلنڈر سال کا قابلِ ٹیکس منافع، اور یہ کہ وہ Freigrenze سے کم رہتا ہے یا نہیں۔
- Anlage SO بھریں۔ کرپٹو کی قابلِ ٹیکس نجی فروخت Anlage SO (private Veräußerungsgeschäfte) میں ظاہر کی جاتی ہے۔
ایک سال کا اصول
§23 EStG کے تحت کوئی فروخت صرف تب قابلِ ٹیکس نجی فروخت ہے جب خریدنے اور بیچنے کے درمیان ایک سال سے زیادہ نہ گزرے۔ 15 مارچ 2024 کو خریدے گئے کوائنز 16 مارچ 2025 یا اس کے بعد بیچے جائیں تو ٹیکس فری ہیں۔ ایک کوائن کو دوسرے سے بدلنا فروخت شمار ہوتا ہے، اور ملنے والے کوائنز کے لیے سال دوبارہ شروع ہوتا ہے۔
FIFO اور فیس
وفاقی وزارتِ خزانہ کی رہنمائی کے مطابق پہلے خریدے گئے کوائنز پہلے بیچے گئے مانے جاتے ہیں (FIFO)۔ خرید کی فیس لاگت میں جمع ہوتی ہے؛ فروخت کی فیس منافع سے منہا ہوتی ہے۔
Freigrenze
نجی فروخت کا منافع ٹیکس فری رہتا ہے اگر سال کا کل €1,000 سے کم ہو (2023 تک €600)۔ یہ Freigrenze ہے، چھوٹ (allowance) نہیں: €1,000 یا اس سے زیادہ پر پوری رقم قابلِ ٹیکس ہے۔ اس میں سال کی تمام نجی فروخت گنی جاتی ہے، اس لیے اگر کوئی اور نجی فروخت ہوئی ہو تو وہ بھی شامل کریں۔
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
کیا جرمنی میں ایک سال بعد کرپٹو ٹیکس فری ہے؟
نجی افراد کے لیے ہاں: ایک سال سے زیادہ رکھے گئے کوائنز کا منافع §23 EStG کے تحت قابلِ ٹیکس نجی فروخت نہیں۔ وفاقی وزارتِ خزانہ کے مطابق اسٹیکنگ یا لینڈنگ سے کرنسی ٹوکنز کے لیے یہ مدت بڑھ کر دس سال نہیں ہوتی۔
2024 اور بعد کے لیے Freigrenze کتنی ہے؟
فی شخص فی کیلنڈر سال €1,000 (2023 تک €600)۔ اگر نجی فروخت سے کل منافع €1,000 تک پہنچ جائے تو پورا قابلِ ٹیکس ہے۔
کیا میں نقصان استعمال کر سکتا ہوں؟
نجی فروخت کے نقصان صرف نجی فروخت کے منافع کے مقابلے میں منہا ہو سکتے ہیں: اسی سال، پچھلے سال، یا آگے لے جا کر۔
پیڈ رپورٹ میں مجھے کیا ملتا ہے؟
اسکرین پر مجموعے مفت ہیں۔ PDF رپورٹ میں ہر فروخت، اس میں استعمال ہونے والے کوائنز، رکھنے کی مدت، قابلِ ٹیکس ہے یا نہیں، اور Anlage SO کے لیے ہر سال کا خلاصہ ہوتا ہے۔
کیا یہ ٹیکس مشورہ ہے؟
نہیں۔ یہ شائع شدہ رولز کے مطابق آپ کی درج کردہ ٹریڈز سے حساب کرتا ہے۔ نتیجہ چیک کریں، یا اگر آپ کا معاملہ پیچیدہ ہے تو کسی Steuerberater سے پوچھیں۔