UK میں کرپٹو کیپیٹل گینز ٹیکس کیسے نکالیں
مختصر جواب: UK میں کرپٹو کیپیٹل گینز ٹیکس نکالنے کے لیے اپنی ٹریڈز امپورٹ کریں یا ڈالیں، میچنگ چیک کریں، اپنے ٹیکس سال کا مجموعہ دیکھیں اور SA108 کے اعداد کاپی کریں۔
- اپنی ٹریڈز امپورٹ کریں یا ڈالیں۔ Coinbase، Binance یا Kraken سے CSV اپ لوڈ کریں، یا date، type، asset، amount، total اور fee والی سادہ فائل۔ رقمیں پاؤنڈ میں ہونی چاہئیں۔
- میچنگ چیک کریں۔ ہر ڈسپوزل دکھاتا ہے کہ وہ کس اصول سے میچ ہوا: سیم ڈے، 30 دن (bed and breakfast) یا Section 104 پول، اور قابلِ منہائی لاگت (allowable cost)۔
- اپنے ٹیکس سال کا مجموعہ دیکھیں۔ ہر ٹیکس سال کی آمدنی (proceeds)، قابلِ منہائی لاگت، منافع اور نقصان، سالانہ چھوٹ کی رقم (annual exempt amount) کے بعد۔
- SA108 کے اعداد کاپی کریں۔ ڈسپوزلز کی تعداد، آمدنی، قابلِ منہائی لاگت، منافع اور نقصان کیپیٹل گینز صفحات کے کرپٹو ایسیٹ حصے میں جاتے ہیں۔
HMRC کے میچنگ رولز
HMRC ٹوکنز کے لیے FIFO استعمال نہیں کرتا۔ ڈسپوزل کو پہلے اسی دن خریدے گئے اسی قسم کے ٹوکنز سے میچ کیا جاتا ہے، پھر اگلے 30 دن میں خریدے گئے ٹوکنز سے، اور اس کے بعد ہی Section 104 پول سے، جس میں اس قسم کے آپ کے باقی سب ٹوکنز اپنی اوسط لاگت پر ہوتے ہیں۔ ہر قسم کے ٹوکن کا اپنا پول ہوتا ہے۔
ٹیکس سال، چھوٹ اور شرحیں
UK کا ٹیکس سال 6 اپریل سے 5 اپریل تک چلتا ہے۔ سالانہ چھوٹ کی رقم 2024-25 سے £3,000 ہے (2023-24 میں £6,000، اس سے پہلے £12,300)۔ 30 اکتوبر 2024 سے ہونے والے ڈسپوزلز پر، اس سے اوپر کے منافع پر آپ کے بیسک ریٹ بینڈ کے اندر 18% اور اس سے اوپر 24% ٹیکس لگتا ہے؛ اس سے پہلے شرحیں 10% اور 20% تھیں۔
ڈسپوزل کسے کہتے ہیں
ٹوکنز پاؤنڈ کے بدلے بیچنا، ایک ٹوکن کو دوسرے سے بدلنا، ٹوکنز سے چیزیں خریدنا اور انہیں تحفے میں دینا (سوائے شریکِ حیات یا خیراتی ادارے کے) سب ڈسپوزل ہیں۔ اپنے ہی والٹس کے درمیان ٹوکنز منتقل کرنا ڈسپوزل نہیں۔ یہ کیلکولیٹر خرید، فروخت اور سواپ کا حساب کرتا ہے؛ اسٹیکنگ، ایئر ڈراپس اور فورکس کا حساب الگ ہوتا ہے۔
اکثر پوچھے جانے والے سوالات
HMRC FIFO کیوں استعمال نہیں کرتا؟
ٹوکنز پر کیپیٹل گینز پولڈ اثاثوں کے شیئر میچنگ رولز پر چلتے ہیں: سیم ڈے، پھر 30 دن، پھر اوسط لاگت پر Section 104 پول (HMRC Cryptoassets Manual CRYPTO22200)۔
کیا مجھے اپنا کرپٹو رپورٹ کرنا ہوگا؟
آپ کیپیٹل گینز کے صفحات تب بھرتے ہیں جب آپ کے ڈسپوزلز کی کل آمدنی £50,000 سے زیادہ ہو، نقصان سے پہلے آپ کا منافع سالانہ چھوٹ کی رقم سے زیادہ ہو، یا آپ نقصان کلیم کرنا چاہتے ہوں۔
کیا میں فیس منہا کر سکتا ہوں؟
جی ہاں۔ خرید کی فیس لاگت کا حصہ ہے، اور فروخت کی فیس ڈسپوزل کی لاگت ہے۔ ٹوکن سے ٹوکن سواپ میں HMRC فیس کو دونوں طرف 50/50 تقسیم کرنا مان لیتا ہے۔
پیڈ رپورٹ میں مجھے کیا ملتا ہے؟
اسکرین پر مجموعے مفت ہیں۔ PDF رپورٹ میں ہر ڈسپوزل، ہر میچ کے لیے استعمال ہونے والا اصول، قابلِ منہائی لاگت اور ہر ٹیکس سال کا خلاصہ آپ کے SA108 اعداد کے ساتھ ہوتا ہے، اپنے ریکارڈ میں رکھنے کے لیے تیار۔
کیا یہ ٹیکس مشورہ ہے؟
نہیں۔ یہ HMRC کے شائع شدہ رولز کے مطابق آپ کی درج کردہ ٹریڈز سے حساب کرتا ہے۔ نتیجہ چیک کریں، اور اگر آپ کا معاملہ پیچیدہ ہے تو کسی ٹیکس ایڈوائزر سے پوچھیں۔